小米递交CDR招股书:一季度营收344亿,金融业务全部剥离

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发布时间:2018-06-11 21:42

小米递交CDR招股书:一季度营收344亿,金融业务全部剥离

2018-06-11 18:30来源:消费金融行业资讯CDR/并购重组/贷款

原标题:小米递交CDR招股书:一季度营收344亿,金融业务全部剥离

来源 | 柒闻网

作者 | 扁豆

6月11日凌晨,证监会官网披露了小米集团(以下简称小米)发行CDR(中国存托凭证)招股说明书。该申报稿于6月7日报送,而小米也在6月7日通过了在香港的上市聆讯。至此,小米已完成港交所及CDR同步上市申请。

招股书显示,小米在2015年、2016年与2017年的营业收入分别为668.11亿元、684.34亿元与1146.25亿元,归属于母公司股东的净利润分别为-75.81亿元、5.53亿元与-438.26亿元。

一季度营收344亿元,经调整利润17亿

同时,招股书新增了2018年第一季度的财务数据,小米2018年第一季度营业收入为344.12亿元,净利润为-70.05亿元。CDR招股书在披露“境内外信息披露差异”章节中,介绍了小米在报告期间经调整经营净利润为16.99亿元,而2015年、2016年与2017年的经调整利润分别为-3.03亿元、18.95亿元与53.62亿元。

CDR招股书显示,小米拟采用股权激励方式,将小米金融作为独立运营主体逐步剥离。据了解,小米从2015年开始涉足互联网金融业务,涵盖供应链融资业务、互联网小额贷款业务、支付业务、理财产品分销业务、互联网保险服务等。

截至CDR招股书签署日,小米的金融相关业务均已重组至小米金融,小米金融为小米集团的全资控股子公司。但基于未来业务发展规划,集团拟采用股权激励的方式将小米金融作为独立运营主体逐步剥离。拟采用的股权激励计划将向雷军、小米金融管理层及核心员工授予小米金融期权,该激励计划已经董事会审议通过并获得全体股东的同意。

因小米金融重组,截至本招股说明书签署日,小米向小米金融分别提供约8.3亿美元及2.99亿元人民币的小米金融重组贷款。通过运作小米金融期权计划,公司预计小米金融未来将不再为小米集团的控股子公司。

金融已重组至小米金融,Q1营收3.1亿

与此同时,CDR招股书显示,小米与小米金融签订了框架协议,就未来三年(2018-2020年)的交易限额进行了约定。根据协议,未来三年小米为小米金融提供的金融服务(包括借款及其他信贷和担保服务,以及结算服务、承兑票据、委托贷款、信托贷款、信用证、资产支持证券及融资、财务及融资咨询等,但不包括小米集团就小米金融重组为其提供的一次性重组贷款)的最高金额上限分别为人民币127.70亿元、149.50亿元和145.50亿元。此外,小米与小米金融亦就营销服务、全面支持服务、支付结算服务等设定了最高交易限额。

据柒闻网了解,2018年第一季度,小米金融的收入及税前净利润占小米的比例分别为0.90%和0.22%。根据计算,小米金融2018年第一季度营业收入约为3.1亿元,税前净利润为0.15亿元。

招股书在金融业务剥离风险部分指出,小米旗下的金融相关业务已被重组至新设立的主体——小米金融,且小米金融作为公司全资子公司纳入公司合并报表范围。并称,小米金融期权激励计划将授出的期权所代表的小米金融最高股份数量为小米金融已发行股本总数与60%,因此可能会大幅摊薄公司对小米金融的股权。假设小米金融的股本及因行使小米金融期权激励计划授出的期权而发行的最高股份数量不变,公司对小米金融的股权将摊薄至40%,从而可能会影响公司对小米金融的控制权,小米金融可能将不再作为公司的控股子公司,公司可能无法将小米金融纳入合并报表范围。失去对小米金融的控制权是重大事件,会改变小米与小米金融的关系,亦可能对公司的财务报表产生重大影响。

如果小米金融因实行小米金融期权激励计划而不再作为公司的控股子公司,公司通过剩余权益对小米金融保留重大影响(而非控制权),并采用权益法将小米金融作为联营企业核算。

小米在招股书中表示,截至2018年3月31日,小米金融总资产占小米集团的比例为13.55%,并称小米金融仍处于发展早期,公司难以保证小米金融未来对小米是否会更加重要,尤其是小米金融的发展速度超过小米时。总体而言,小米金融对个小米越重要,小米金融的剥离预计对公司财务报表产生的影响越大。

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